October 17, 2024
İnsan Kaynakları (İK) bütçesi, bir organizasyonun çalışan giderleri ve ilgili insan kaynakları faaliyetleri için gereken maliyetleri belirlemek amacıyla oluşturulan bir finansal plandır. İK bütçesinin oluşturulması, stratejik planlama ve dikkatli analiz gerektirir. Öyleki, verilerinizi bir arada, güncel ve eksiksiz bulundurmanız durumunda tutmaması için bir sebep kalmaz.
İnsan kaynakları bütçesi, bir organizasyonun çalışan giderleri ve ilgili insan kaynakları faaliyetleri için gereken maliyetleri belirlemek amacıyla oluşturulan bir finansal plandır. İnsan kaynakları bütçeleri, şirketin insan kaynakları stratejileri ve hedefleri doğrultusunda çalışanların işe alımından, eğitimine, performans yönetiminden, çalışan memnuniyeti ve bağlılığına kadar çeşitli alanları kapsar.
Öncelikle, önceki yıllara ait İK bütçeleri ve harcamaları analiz edilir. Bu analiz, geçmişteki harcama kalıplarını ve bütçelenen ile gerçekleşen tutarlar arasındaki farkları anlamaya yardımcı olur. Geçmiş veriler, gelecekteki bütçenin tahmin edilmesi için temel bir referans sağlar. Ancak bu analizler dahi özellikle yüksek enflasyonun olduğu ülkelerde çok yüksek sapma payına sahiptir.
Bu adımda takip etmeniz gereken en önemli metrikler:
Organizasyonun gelecekteki işgücü ihtiyaçları değerlendirilir. İşe alım, terfi, rotasyon fazla mesai ve olası işten çıkarmalar göz önünde bulundurularak, gelecekteki çalışan sayısı ve yetenek ihtiyaçları belirlenir. Bu, işe alım ve çalışan maaşları gibi önemli maliyet kalemlerinin bütçelendirilmesinde rehberlik eder.
Mevcut çalışanların maaşları, yan haklar, sigorta ve diğer sosyal yardımlar gibi temel maliyetler hesaplanır. Ayrıca, olası maaş artışları, primler ve terfi durumları da bütçeye dahil edilir. Yan haklar (örneğin, sağlık sigortası, emeklilik planları) ve diğer çalışan teşvikleri gibi unsurlar da maliyet kalemleri olarak eklenmelidir.
Bu adımın en önemli bileşenleri:
Çalışanların gelişimi için planlanan eğitim programlarının maliyetleri bütçelendirilir. Bu, eğitim materyalleri, seminerler, sertifika programları ve diğer öğrenme faaliyetlerini içerebilir. Ayrıca, bu programların geri dönüşü de değerlendirilerek etkin bir bütçe planlaması yapılabilir.
Yeni çalışanların işe alınması, oryantasyon süreçleri ve diğer işe alım giderleri (örneğin, iş ilanları, istihdam bürosu, mülakat maliyetleri) hesaplanır. Yetenek kazanımı için yapılacak harcamalar planlanırken, organizasyonun büyüme hedefleri de dikkate alınır.
Çalışan memnuniyetini ve bağlılığını artırmayı amaçlayan programlar (örneğin, şirket içi etkinlikler, ödül programları, sağlıklı yaşam girişimleri) için bütçe ayrılır. Bu programların maliyetleri ve beklenen faydaları analiz edilmelidir.
İK yazılımları, veri analitiği araçları ve diğer teknoloji yatırımları için gerekli bütçe hesaplanır. İK süreçlerini otomatikleştirmek ve iyileştirmek için kullanılan yazılımların lisans ücretleri ve bakım maliyetleri göz önünde bulundurulmalıdır. Bu adımda doğru bir yazılım seçerseniz; tüm diğer giderlerinizden eksiltilen tutardan çok daha düşük bir maliyeti olacaktır. Bu yazılım verilerinizi her 24 saatte bir güncelleyip önlem almanız gereken noktaları istatistiksel verilerle sunmalıdır.
İş yasalarına ve düzenlemelere uyum sağlamak, bir şirketin sürdürülebilirliği ve itibarının korunması açısından kritik öneme sahiptir. Bu bağlamda, şirketler gerekli olan eğitimler, denetimler ve yasal danışmanlık hizmetleri için uygun bütçeyi ayırmalıdır. İş yasalarına ve düzenlemelere uyum sağlamak için ayrılan bütçe, sadece yasal zorunlulukları yerine getirmekle kalmaz; aynı zamanda çalışan memnuniyetini artırır, şirketin itibarını güçlendirir ve uzun vadede maliyetleri azaltır. Bu nedenle, eğitim, denetim ve danışmanlık hizmetlerine yatırım yapmak, her işletme için stratejik bir gereklilik haline gelmektedir.
Tüm bu kalemler hesaplandıktan sonra, tahmini bir İK bütçesi oluşturulur ve üst yönetimin onayına sunulur. Bu süreçte, bütçenin iş hedefleriyle uyumlu olup olmadığı ve hangi alanlarda maliyet optimizasyonu yapılabileceği değerlendirilir. Şirketlerin pazarlama, satış, finans, tedarik zinciri gibi departmanlarının bütçeleri de ciddi bir analiz sürecinden geçer. Tutturabildikleri veya daha karlı yapabildikleri zaman üst yönetimin imtiyazlarına daha çok hak kazanırlar. İnsan kaynakları bütçenizi doğru yapmak ve eksiksiz bir bütçe ile yönetime sunmak için çok ciddi bir iş gücüne / zamana veya iyi bir insan kaynakları analitiği yazılımına ihtiyacınız olacaktır. Yapay zeka temelli dijital veri uzmanı ile tüm verileri ve KPI’ları anında analiz ederek, veri odaklı kararlar almak için Kolay İK'nın İK analitiği programını hemen deneyin!
Hiçbir kurulum ve kredi kartı gerektirmeden kullanmaya başlayın.
ÜCRETSİZ DENEYİNHiçbir kurulum ve kredi kartı gerektirmeden, personel yönetim yazılımını hemen 15 gün boyunca ücretsiz deneyin.
.svg){kind=small}